Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень – вересень 2025 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - вересень 2025 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 751 380,9 тис. грн, що на 40 391,4 тис. грн, або на 5,7% більше планового показника, та на 161 744,2 тис. грн, або на 27,4% більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 741 927,7 тис. грн, спеціального фонду – 9 453,2 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 655 789,1 тис. грн, при плані 618 720,6 тис. грн, що становить 106,0% та 141,2% до показника відповідного періоду 2024 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - вересень 2025 року становить 62,4 відсотки.

Основними бюджетоформуючими податками бюджету міської територіальної громади є податок та збір на доходи фізичних осіб і місцеві податки і збори.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 79,5 %,  його надходження склали 521 505,0 тис. грн, що на 174 608,9  тис. грн, або на 50,3 % більше надходжень за відповідний період минулого року.

Збільшення надходжень відбулося за рахунок виплати винагороди працівникам філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК«Енергоатом» за підсумками роботи за 2024 рік у березні місяці. Також у 2024 році до бюджету МТГ почали сплачувати ПДФО філії АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ». У січні-вересні 2025 року від ФІЛІЇ «ВП ЗАЕС «АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» до бюджету МТГ надійшло 46 411,0 тис. грн, ФІЛІЇ «ВП «ЦЕНТРАЛІЗОВАНІ ЗАКУПІВЛІ» АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» - 503,2 тис. грн, ФІЛІЇ «ВП «АТОМПРОЕКТ-ІНЖИНІРИНГ» АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» - 2 591,8 тис. гривень. У 2025 році до бюджету громади надійшли кошти від ВП «АТОМЕНЕРГОМАШ» АТ «НАЕК «ЕНЕРГОАТОМ» у сумі 4 869,6 тис. гривень.

Частка місцевих податків і зборів у структурі власних доходів загального фонду бюджету складає 16,0 %. Фактичні їх надходження склали 105 232,8 тис. грн, що на 11 628,6 тис. грн, або на 12,4 % більше таких надходжень за відповідний період минулого року.   

Найбільша питома вага в структурі надходжень місцевих податків і зборів припадає на:

плату за землю -  56,9% (59 842,9 тис. грн). Надходження плати за землю у порівнянні з відповідним періодом 2024 року збільшились на 13,9 % (7 292,4 тис. грн);

єдиний податок  - 39,2% (41 264,7 тис. грн). Надходження єдиного податку проти відповідного періоду 2024 року збільшилися на 10,0% (3 754,7 тис. грн).

Надходження акцизного податку склали 3,4% (22 594,3 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 жовтня 2025 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 86 138,6 тис. грн, з них освітня субвенція становить 67 104,6 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без врахування трансфертів) надійшло 9 401,8 тис. грн, з яких 8 270,8 тис. грн, або 88,0% складають власні надходження бюджетних установ. 

Станом на 01.10.2025 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках становить 66,5 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі:

по загальному фонду – 602863,3 тис. грн, або 69 %,

по спеціальному фонду – 59013,5 тис. грн, або 49,8 %.

При затвердженому плані на січень - вересень 2025 року в сумі 820228,9 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 668873,4 тис. гривень.

За січень - вересень 2025 року з бюджету Нетішинської міської ТГ проведено видатків по загальному фонду на суму 602863,3 тис. грн, що становить 69 % видатків затвердженого бюджету на рік.

Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті 258184,8 тис. грн – 42,8 % ;
• реверсна дотація – 102557,7 тис. грн – 17,0 %;
• державному управлінню – 68112,5 тис. грн – 11,3 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 49245,7 тис. грн – 8,2 %;
• інша діяльність – 36247,7 тис. грн, - 6,0 %;
• соціальному захисту та соціальному забезпечення –30154,1 тис. грн –5,0%;
• субвенція з місцевому бюджету державного бюджету – 16314,7 тис. грн - 2,7 %;
• культурі і мистецтву – 15916,0 тис. грн – 2,6 %;
• охорона здоров’я – 14766,1 тис. грн – 2,4 %;
• економічна діяльність – 10467,1 тис. грн – 1,7 %.

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 312767,1 тис. грн –51,9%;
• поточні трансферти – 193221,6 тис. грн – 32,1% ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 46245,5 тис. грн – 7,7 %;
• соціальне забезпечення – 18002,5 тис. грн –3 %;
• оплата послуг (крім комунальних) – 15157,2 тис. грн – 2,5 %;
• комунальні послуги – 9248,7 тис. грн –1,5 %.
• продукти харчування – 6144,6 тис. грн – 1 %;

По спеціальному фонду бюджету при плані в сумі 132483,1 тис. грн, виконано  66010,1 тис. грн, зокрема по галузях: «Державне управління» - 457,1 тис. грн, «Освіта» - 23703,2 тис. грн, «Охорона здоров’я» - 13558,8 тис. грн, «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 435,5 тис. грн, «Культура і мистецтво» - 358,6 тис. грн, «Житлово –комунальне господарство» - 1079,9 тис. грн, «Економічна діяльність» - 6490,6 тис. грн, «Інша діяльність» - 986,9 тис. грн, «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» - 16372,5 тис.  грн, «Інші субвенції з місцевого бюджету» - 2567,0 тис. гривень

На звітну дату  виконання по кредитуванню спеціального фонду становить (-) 356,9 тис. грн – повернення внутрішніх кредитів, наданих громадянам на придбання житла.

Станом на 01 жовтня 2025 року зареєстрована кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить

• по загального фонду 284,7 тис. грн,
• по спеціального фонду по видатках – 579,5 тис. гривень.

Кредиторська заборгованість виникла у зв’язку з тим, що Управління державної казначейської служби України в м.Нетішин здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».

Аналіз виконання бюджету за видатками на 1 жовтня 2025 року.xlsx

Аналіз виконання розпису доходів бюджету Нетішинської міської ТГ станом на 1 жовтня 2025 року.xlsx